이익과 현금은 다릅니다
장부상 이익이 났어도 매출채권이 늘어 회수가 안 되면 현금은 들어오지 않습니다. 반대로 적자인데도 감가상각 때문에 현금은 남는 경우가 있습니다. 상환 능력을 볼 때 영업활동에서 나오는 현금을 중요하게 보는 이유입니다.
| 항목 | 현금에 주는 영향 | 확인 |
|---|---|---|
| 매출채권 증가 | 현금 감소 | 회수 계획 |
| 재고 증가 | 현금 감소 | 판매 계획 |
| 매입채무 증가 | 현금 증가 | 지급 부담 |
| 감가상각 | 현금 유출 없음 | 투자 주기 |
차이의 원인을 정리하세요
이익과 영업 현금흐름의 차이가 크다면 그 원인이 무엇인지 설명할 준비가 필요합니다. 매출채권 증가, 재고 증가, 선급금처럼 자금이 묶인 항목을 짚어 보세요. 일시적인 사유라면 언제 해소되는지도 함께 말할 수 있어야 합니다.
상황에 적용해 보기
다음 단계 체크리스트
- 영업 현금흐름 계산
- 이익과 차이 확인
- 차이 항목 분해
- 해소 시점 추정
출처와 확인 기준
아래 공식 자료를 참고해 신청 구조와 준비 기준을 정리했습니다. 예시·계산·체크리스트는 자금길이 만든 설명 자료입니다. 금리·한도·접수 여부는 실시간 제공하지 않습니다.
